县十八届人大一次会议

会议文件（ ）

关于三原县2016年财政预算执行

情况和2017年财政预算（草案）的报告

──2017年1月10日在三原县

第十八届人民代表大会第一次会议上

三原县财政局局长  常鸣龙

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、过去五年工作回顾和2016年财政预算执行情况

（一）过去五年工作回顾

2011-2016年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，我们积极适应经济发展新常态，攻坚克难，砥砺奋进，较好地完成了县十七届人大一次会议确定的目标任务。

过去五年，财政收入稳健增长。全县属地口径财政总收入由2011年的4.99亿元增长到2016年的7.47亿元，年均增长8.4%。全县地方公共财政预算收入由2011年的2.28亿元增长到2016年的3.03亿元，年均增长5.85%，其中税收收入由2011年的1.6亿元增长到2016年2.26亿元，年均增长7.15%；非税收入由2011年的0.68亿元增长到2016年的0.77亿元，年均增长2.51%。

过去五年，财政支出保障有力。全县公共财政支出由2011年的12.61亿元增长到2016年的21.91亿元，年均增长11.68%，其中民生支出从2011年的10.99亿元增长到2016年的19.11亿元，年均增长11.7%。社会保障和就业投入16.31亿元，推进了社会保险基本制度“并轨”改革，各项社会保险参保率持续提升，创业带动就业成效明显。教育投入28.61亿元，农村中小学校舍改造长效机制基本建立，困难学生资助政策体系日趋完善。投资3.05亿元，高标准实施了119个“双高双普”创建项目，一举通过了“双高双普”和义务教育均衡县验收。文化体育与传媒投入2.56亿元，投资3000万元，配备完善了城乡公益性文化体育设施，成功荣获全国文化先进县殊荣。医疗卫生投入12.52亿元，积极支持医疗卫生体制改革，社区卫生和公共卫生防控体系建设全面完成，农村卫生服务体系日趋完善。全面实施县级公立医院综合改革，实现了药品零差价销售。农林水事务投入18.23亿元，落实国家支农、强农、惠农政策，促进了三农工作全面发展。住房保障投入4.33亿元，加快廉租房、棚户区改造，减少新建房屋数量，消化房地产库存，有力地平抑了房价。交通运输投入2.46亿元，城市功能不断完善，交通体系四通八达。积极盘活财政存量资金5540万元，使“沉睡”的资金得以激活。

过去五年，财政改革稳步推进。建立全口径预算体系，财政预决算和“三公”经费全面公开。撤销会计核算中心，实现了国库集中支付改革全覆盖。2016年全面实施“营改增”改革，体制调整后增值税30%留县。通过试编，政府综合财务报告编制制度框架基本建立。政府债务管理不断加强，政府债务总体可控。申报财政专项资金项目1267个，申报资金16.62亿元。将土地出让收入、乡镇卫生院以及县地电城市公用事业附加费全部纳入收支两条线管理，结算2003年以来城市公用事业附加费850万元。完成政府采购639次，采购预算16538万元，完成采购资金14846万元，节约资金1692万元，节约率10.2%。

各位代表，回顾过去的五年，我县财政改革和发展取得了有目共睹的成绩。这五年，是财政实力显著增强的五年，是财政支持地方经济发展卓有成效的五年，是财政管理水平不断提高的五年，也是人民群众得到实惠最多的五年。成绩的取得，得益于县委的正确领导，得益于县人大、县政协的监督支持，得益于社会各界的倾力相助，也得益于全县广大财税干部职工的辛勤努力。在此，我向所有关心和支持财政工作的各位代表、各位委员、各位领导以及仁人志士致以崇高的敬意并表示衷心的感谢！

在肯定成绩的同时，我们也清醒的看到了财政工作中存在的困难和问题：一是财政收入结构不够合理，非税收入比重偏高，财政收入增长动力减弱。二是财政支出调控能力不足，支出结构需进一步优化，监督管理也需进一步加强。三是财政引领撬动职能发挥不够。社会经济建设过份依赖于财政投入，社会资本、金融等方面作用发挥不够积极。这些困难和问题要引起我们高度重视，在今后工作中采取有力措施加以解决。

（二）2016年财政预算执行情况

2016年，全县财政工作以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神为指导，着力培植财源，积极组织收入，矢志资金争取，优化支出结构，严格预算约束，深化财政改革，强化财政监管，为促进全县经济发展和社会和谐稳定提供了财力支撑。

1、2016年财政收支预算执行情况

2016年全县属地口径财政总收入74706万元，全县地方公共财政预算收入完成30303万元，占调整预算30000万元的101.01%，超收303万元，较上年同期下降37.57%，减收18240万元。

财政收入各主要项目完成情况：税收收入完成22580万元，占调整预算22500万元的100.36%，超收80万元，同比下降35.49%，减收12423万元，税收收入占全县地方公共财政收入的比重为74.51%。其中：增值税完成8861万元，同比下降41.79%，减收6362万元；营业税完成3589万元，同比下降65.42%，减收6791万元；企业所得税完成2645万元，同比增长21.16%，增收462万元；个人所得税完成406万元，同比增长11.23%，增收41万元；城市维护建设税完成1699万元，同比下降11.14%，减收213万元；房产税完成949万元，同比增长12.17%，增收103万元；印花税完成516万元，同比下降11.49%，减收67万元；城镇土地使用税完成740万元，同比增长13.32%，增收87万元；土地增值税完成311万元，同比下降15.03%，减收55万元；车船使用税完成749万元，同比增长26.09%，增收155万元；耕地占用税完成1439万元，同比增长14.48%，增收182万元；契税完成675万元，同比增长5.3%，增收34万元。非税收入完成7723万元，占调整预算7500万元的102.97%，超收223万元，同比下降42.96%，减收5817万元，非税收入占全县地方公共财政收入的比重为25.49%。其中：专项收入完成1796万元，同比增长18.08%，增收275万元；行政事业性收费收入完成4641万元，同比下降41.54%，减收3298万元；罚没收入完成882万元，同比下降58.79%，减收1258万元；国有资源（资产）有偿使用收入完成404万元，同比下降78.77%，减收1499万元。

2016年全县公共财政支出完成219181万元，占调整预算210500万元的104.12%，超支8681万元，较上年同期增长3.13%，增支6656万元。

财政支出各主要项目完成情况：一般公共服务支出14973万元，同比下降18.78%，少支3462万元；公共安全支出8294万元，同比增长15.98%，增支1143万元；教育支出54727万元，同比增长3.41%，增支1805万元；科学技术支出1004万元，同比增长84.56%，增支460万元；文化体育与传媒支出5857万元，同比增长30.01%，增支1352万元；社会保障和就业支出34325万元，同比下降3.16%，少支1119万元；医疗卫生支出29338万元，同比增长10.26%，增支2730万元；环境保护支出3843万元，同比下降3.15%，少支125万元；城乡社区事务支出7019万元，同比下降15.55%，少支1292万元；农林水事务支出36742万元，同比增长7.56%，增支2582万元；交通运输支出3902万元，同比下降28.07%，少支1523万元；资源勘探电力信息等事务支出3920万元，同比增长125.81%，增支2184万元；商业服务业等事务支出701万元，同比下降29.97%，少支300万元；国土资源气象等事务支出1383万元，同比下降7.06%，少支105万元；住房保障支出10213万元，同比增长6.69%，增支640万元；粮油物资管理等事务支出524万元，同比增长34.36%，增支134万元。

按照现行财政体制算账，2016年全县地方公共财政预算收入30303万元，加上上级补助收入179846万元（其中：增值税和消费税返还收入1538万元，所得税基数返还收入414万元，成品油改革返还收入452万元，均衡性转移支付补助55893万元，基本财力保障机制奖补9349万元，县级财政绩效考评奖补2269万元，产粮（油）大县奖励资金1086万元，固定数额补助收入2893万元，村级组织运转经费820万元，结算补助3339万元，义务教育等转移支付补助1559万元，企事业单位划转补助2727万元，基层公检法司转移支付1289万元，基本养老保险和低保等转移支付117万元，新型农村合作医疗等转移支付补助12152万元，农村综合改革转移支付补助1765万元，革命老区及老少边穷转移支付补助1051万元，其他一般性转移支付补助10364万元，专项转移支付补助70769万元）加上地方政府债券转贷收入7622万元，调入资金1321万元，上年结余258万元，2016年财政收入总计219350万元。2016年公共财政支出219181万元，加上上解上级支出1747万元，地方政府债券还本支出6800万元，2016年全县财政总支出227728万元。收支相抵，年终结余-8378。

2、2016年财政主要工作

凝心聚力，攻坚克难聚财力。为了提高我县财政收入质量，在全市财政收入总盘子削减5亿元的大好机遇下，我县主动作为，积极向市人大、市财政局呐喊汇报，削减我县财政收入任务1.86亿元，并当年从省财政厅争取一次性财力补助3647万元，为全市唯一。始终坚持财税联席会议制度，加强国、地税深度合作，建立了国、地税联合办税大厅，在一定程度上堵塞了税收漏洞。2016年，在经济大环境不景气的情况下，从市国库拆借资金19.47亿元，为我县社会经济发展提供了坚实的财力保障。

优化支出，千方百计保民生。全年民生支出191146万元，占财政总支出219181万元的87.21%。一是干部职工工资及时兑付。全年发放干部职工工资8.4亿元。拨付村级、社区经费及人员工资2443万元。拨付干部职工住房公积金县配2880万元。二是社会保障投入持续加大。拨付城乡居民养老保险、新农合、医保资金28700万元；拨付基本公共卫生、中医公卫补助、村医补助及其他卫生项目资金3278万元，助推医药卫生改革工作顺利开展；拨付临时救助补助资金、城乡医疗救助资金、抚恤和优抚对象生活及医疗补助金、残疾人生活补助金2899万元，保障困难群众病有所医。拨付城乡低保及五保户资金4027万元，改善了城乡低保户和五保户的基本生产生活条件；拨付高龄老人生活补助2229万元，高龄老人幸福指数大幅提升；拨付军队移交政府离退休人员补助金、退役士兵一次性经济补助金1554万元。拨付农村危房改造资金304万元，加快农村危房改造进程。拨付就业再就业资金607万元，使更多失业人员重新走上了工作岗位。三是城乡建设日新月异。拨付城市基础设施建设资金5301万元；拨付交通道路建设资金3548万元；拨付保障性住房建设资金7194万元；拨付城乡环境卫生资金2243万元，城乡环境面貌焕然一新。不遗余力支持土地利用和耕地保护工作，垫缴省市新增建设用地有偿使用费、耕地开垦费2758万元；拨付建设用地及拆迁款1987万元。四是教育投入成效显著。拨付学前一补、公用经费及基本建设资金1382万元；拨付义务教育营养餐补助、公用经费及基本建设资金6840万元；拨付高中助学金、公用经费及基本建设资金2877万元；拨付职业教育资金582万元，其中县配1300万元。偿还教育“双高双普”工程项目资金3847万元；拨付资金810万元，落实普通高中教育免费政策。五是文化旅游迅速发展。拨付文化体育和文物旅游建设发展资金1779万元，助推我县文化旅游事业走上快车道。六是支农惠农强农政策落实有力。通过“一折通”平台兑付粮食直补等惠农补贴资金3228万元；拨付水利工程建设、小型水利重点县建设、农村饮水安全、农业综合土地开发、现代农业设施蔬菜建设等涉农资金18596万元；拨付扶贫资金5558万元。七是“一事一议”财政奖补工作全面开花。一事一议财政奖补项目总投资3142万元，其中县配1800万元，实施了道路硬化、人饮工程、新建文化广场等项目，有效改善了农村群众的生产生活环境。八是综治维稳保障有力。拨付公检法司办案经费、采购费2004万元，拨付消防经费、装备费328万元，为我县平安创建和社会大局和谐稳定提供了财力支撑！

规范管理，持之以恒推改革。一是预决算全面公开。按照《预算法》要求，各预算单位和各乡镇2015年预决算、“三公经费”以及2016年预算已全部公开到位。二是国库集中收付日趋完善。推行乡镇集中收付制度改革，实现了国库集中收付全覆盖。三是权责发生制政府综合财务报告试编工作顺利开展。积极开展权责发生制政府综合财务报告试编工作，对全县313家行政事业单位财务以及总会计、财政专户会计等方面的报表数据进行了转换汇总，编制了三原县2015年权责发生制政府综合财务报告，为领导决策提供了科学依据。四是财政专项资金工作成果丰硕。申报2017年省级财政专项资金项目255个，申报资金22910万元。五是政府采购提质增效。完成政府采购215次，采购预算2086万元，完成采购资金1868万元，节约资金218万元，节约率10.5%。

求真务实，锲而不舍强监督。一是农村危房改造检查精准发力。县财政局、住建局、发改局联合对2015年度287户农村危房改造情况进行了复审，查出不符合条件25户，坚决予以取缔。二是财政供养人员管理不断加强。对单位新增人员进行逐一核查，确保新增人员到岗到位，杜绝“吃空饷”发生。三是财政资金安全专项检查扎实推进。对14个乡镇财政所岗位人员、财政账户、财政资金收付、会计核算和会计集中核算向国库集中支付转轨落实情况等方面进行了专项检查，健全了内控制度，确保了财政资金安全。四是财政监督检查深入开展。对14个乡镇卫生院及10个行政事业单位进行了会计监督检查，并将14个乡镇卫生院全部纳入收支两条线管理。

二、2017年财政预算草案

2017年财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神，进一步落实“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，主动适应经济新常态，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的要求，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量，用好增量，重点保障基本民生支出；加快推进财税体制改革，健全政府预算体系，推进预算公开透明；加强地方政府债务管理，有效防范财政风险，努力推动全县社会经济实现追赶超越。

（一）全县公共财政预算收支安排

今后五年主要目标：到2021年全县地方公共财政预算收入预计达到4.45亿元，年均增长8%。

2017年主要目标：2017年全县地方公共财政预算收入计划安排32730万元，较上年实绩增长8%。

地方财政收入主要项目安排：税收收入27060万元，较上年增长19.84%，增加4480万元。其中：增值税14910万元，较上年增长19.76%；企业所得税3175万元，较上年增长20.04%；个人所得税487万元，较上年增长19.95%；城市维护建设税2038万元，较上年增长19.95%；房产税1137万元，较上年增长19.81%；印花税618万元，较上年增长19.77%；城镇土地使用税888万元，较上年增长20%；土地增值税373万元，较上年增长19.94%；车船税898万元，较上年增长19.89%；耕地占用税1726万元，较上年增长19.94%；契税810万元，较上年增长20%。非税收入5670万元，较上年下降26.58%，减收2053万元。其中：专项收入2155万元，较上年增长19.99%；行政事业性收费收入1969万元，较上年下降57.57%；罚没收入1064万元，较上年增长20.63%；国有资源（资产）有偿使用收入482万元，较上年增长19.31%。

按照现行财政体制算账，2017年全县地方公共财政预算收入32730万元，加上上级各项补助收入166126万元，全县财政总收入198856万元。减去上解支出1728万元，地方政府一般债券还本支出2750万元，2017年全县可安排财力194378万元，较上年年初预算189508万元增长2.57%，增加4870万元。

公共财政支出主要项目安排：一般公共服务支出19011万元，较上年年初预算下降1.89%；公共安全支出7836万元，较上年年初预算增长4.39%；教育支出51149万元，较上年年初预算下降8.61%；科学技术支出445万元，较上年年初预算增长3.73%;文化体育与传媒支出4291万元，较上年年初预算增长7.62%；社会保障和就业支出34697万元，较上年年初预算增长15.88%；医疗卫生支出29528万元，较上年年初预算下降0.76%；环境保护支出880万元，较上年年初预算下降45.41%；城乡社区事务支出4651万元，较上年年初预算下降0.15%；农林水事务支出24979万元，较上年年初预算增长14.24%；交通运输支出2644万元，较上年年初预算下降33.9%；资源勘探电力信息等事务支出2052万元，较上年年初预算增长95.24%；商业服务业等事务支出484万元，较上年年初预算下降6.38%；国土海洋气象等事务支出1238万元，较上年年初预算增长0.57%；住房保障支出9704万元，较上年年初预算增长33.04%；粮油物资管理事务支出155万元，较上年年初预算下降25.48%；其他支出634万元。

（二）政府性基金预算安排

2017年政府性基金收入预算安排610万元，其中：新型墙体材料专项基金收入110万元，城市公用事业附加收入500万元。2017年政府性基金支出预算安排610万元。

（三）社会保险基金预算安排

2017年社保基金预算收入安排99423万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入10916万元，新型农村合作医疗基金收入20794万元，机关事业养老保险基金67713万元。

2017年社保基金总支出安排为55731万元，其中城乡居民养老保险基金支出8801万元，新型农村合作医疗基金支出19974万元，机关事业养老保险基金26956万元。2017年底社保基金总结余为43692万元。

三、2017年财政工作主要措施

（一）加强收支管理，提高使用效率。一是加强财政收入管理。继续做好对上项目资金、转移支付争取和资金拆借工作。推进国地税深度合作，实现信息共享，堵塞跑冒滴漏。加强和规范政府非税收入管理，严格执行“收支两条线”红线，积极推行电子票据。二是强化预算执行约束。细化预算编制，提高预算编制的完整性，预算安排要适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底的需要。推进预算公开细化到经济分类科目，逐步提高财政预算的透明度。加快预算支出进度，维护预算的刚性和严肃性，避免随意性。三是推进财政资金统筹使用。积极整合各项涉农资金，支持基础设施建设。盘活存量资金，统筹用于民生建设。清理往来结余，提高专项资金使用效率。

（二）夯实基础机制，服务保障民生。一是大力支持脱贫攻坚。集中力量攻克薄弱环节，推动精准扶贫、精准脱贫各项政策落地生根。二是着力保障民生。按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的思路，扎实做好社会托底工作，增强人民群众获得感。完善城乡一体化义务教育经费保障机制，促进教育公平。深化医药卫生体制改革，加大疾病预防控制和突发公共卫生事件医疗救助体系建设力度。加大涉农投入，促进农村经济发展、农业增效、农民增收。

（三）创新投入方式，吸纳社会资本。一是积极推进政府购买公共服务改革试点。从2017年起，在提供基本公共教育、基本养老服务、基本住房保障、公共文化、残疾人基本公服方面进行政府购买服务试点和探索，创新公共服务供给的机制和方式。二是推动金融改革创新。加快推进资本市场直接融资，做好金融支持脱贫攻坚，努力增加信贷投放，全面推进金融产品创新，积极服务于实体经济。

（四）深化财税改革，提升服务能力。一是健全预算绩效管理机制。对重大项目进行绩效目标的编制与审核，对重点项目进行中期监测，采取部分民生、重大项目进行后期绩效评价的预算绩效管理模式，加强绩效评价结果的应用，将评价结果作为调整支出结构、科学安排预算的重要依据。二是深化国库管理制度改革。继续推进公务卡制度改革，扩大公务卡使用范围，提高公务卡使用效率。做好权责发生制政府综合财务报告试编工作。三是健全地方债务管理体系。完善政府债务管理制度，积极向上争取地方政府债券额度，妥善处理存量债务。严格举债程序和资金用途，推动政府性债务分类纳入全口径预算管理。四是扎实推进养老保险和公务用车制度改革，使改革红利惠及更多老百姓。

（五）强化监督检查，提高理财水平。坚持日常监督和专项监督有机结合，完善“事前预警、事中跟踪、事后问效”的多层次、全方位监督体系，切实维护财经秩序。实施行政事业单位内控管理制度，提升行政事业单位公共服务效能和水平。加强党风廉政建设，坚持业务工作和党风廉政建设“两手抓、两手硬”，努力锻造勤政廉洁、务实高效、忠诚担当的财政干部队伍。

各位代表，2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年，做好今年的财政工作，意义重大，影响深远。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实本次会议对财政工作的各项决议，坚定信心、攻坚克难，负重拼搏、务实苦干，不忘初心，矢志追赶超越，努力为建设“富强、人文、健康”新三原做出新的更大贡献！